Fluxo de caixa projetado: o que é e exemplo

O fluxo de caixa projetado é uma estimativa do dinheiro que se espera que entre e saia do negócio. Inclui todas as receitas e despesas projetadas.A projeção de fluxo de caixa geralmente cobre um período de 12 meses. No entanto, as estimativas podem abranger um período mais curto, como um mês ou uma semana.

O fluxo de caixa pode indicar como é uma empresa; Você pode ver quanto dinheiro está passando nos negócios.Como muitos números financeiros de uma empresa, o fluxo de caixa pode ser projetado.

Fluxo de caixa projetado: o que é e exemplo 1

Fonte: pixabay.com

O fluxo de caixa pode indicar como é uma empresa; Você pode ver quanto dinheiro está passando nos negócios.Como muitos números financeiros de uma empresa, o fluxo de caixa pode ser projetado.

Seria interessante ver como o fluxo de caixa poderia ser no futuro, o que pode ser feito com um fluxo de caixa projetado.Mesmo empresas com crescimento saudável e vendas fortes correm o risco de pagar mais do que podem pagar em um determinado mês.

Felizmente, revisar a projeção de fluxo de caixa a cada mês pode ajudar a identificar possíveis déficits de caixa nos próximos meses.

Qual é o fluxo de caixa projetado?

A projeção do fluxo de caixa pode fornecer uma idéia mais clara de para onde uma empresa é direcionada e como as melhorias podem ser feitas.

As projeções de fluxo de caixa podem ajudar a prever superávits ou escassez de caixa na empresa. Você pode ver quais períodos têm mais receita ou mais despesas. As projeções também podem ser usadas para estimar os efeitos de uma possível mudança nos negócios.

Por exemplo, contrate um funcionário nos próximos meses. Salários, impostos e outras despesas de funcionários podem ser adicionados à projeção. Assim, pode-se ver como a contratação do empregado poderia afetar o fluxo de caixa.

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Várias projeções de fluxo de caixa podem ser feitas. Uma projeção pode ser feita para um cenário otimista, pessimista e mais provável. Isso pode ajudá-lo a ver como a empresa está se saindo em várias situações.

Usos do fluxo de caixa projetado

Se forem solicitados empréstimos, pode ser necessário um fluxo de caixa projetado para demonstrar a capacidade de pagamento. Os credores podem ver como é a situação do negócio e julgar sua liquidez de acordo com as estimativas.

Você pode determinar se a empresa está atendendo às expectativas revisando suas projeções, comparando-as com os resultados reais. Isso pode ajudar a determinar onde os ajustes precisam ser feitos, como cortar despesas.

No entanto, a projeção do fluxo de caixa nunca será perfeita. É uma conjectura refinada. Apesar das imperfeições, essas estimativas podem ser ferramentas e guias úteis.

Importância

É importante porque se uma empresa ficar sem dinheiro e não puder obter novas finanças, ela se tornará insolvente. O fluxo de caixa é a força vital de todas as empresas.

Como resultado, é essencial que a gerência projete o que acontecerá com o fluxo de caixa para garantir que a empresa tenha fundos suficientes para sobreviver. Estas são as principais razões pelas quais um fluxo de caixa projetado é tão importante:

– Identificar previamente o possível déficit nos saldos de caixa. O fluxo de caixa projetado deve ser pensado como um sistema de alerta precoce. Essa é a razão mais importante para um fluxo de caixa projetado.

– Garanta que a empresa possa pagar fornecedores e funcionários. Os fornecedores que não cobrarem em breve deixarão de fornecer os negócios. É ainda pior se os funcionários não receberem o pagamento em dia.

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– Detectar problemas com pagamentos de clientes. A preparação da projeção incentiva a empresa a observar a rapidez com que os clientes estão pagando suas dívidas.

Como uma importante disciplina do planejamento financeiro, o fluxo de caixa projetado é um importante processo de gerenciamento, semelhante à preparação dos orçamentos de negócios.

Como calcular o fluxo de caixa projetado?

-Você começa com a quantidade de dinheiro que a empresa possui no início do período. Ou seja, todas as receitas menos todas as despesas do período anterior.

-Calcula quanto dinheiro entrará no negócio no próximo período. O caixa recebido pode incluir receita, vendas anteriores realizadas com crédito e empréstimos. As vendas futuras são previstas observando as tendências de receita de períodos anteriores.

Qualquer novo fator que possa ser diferente dos períodos anteriores deve ser levado em consideração. Por exemplo, se um novo produto for adicionado, vendas mais altas podem ser possíveis.

– Todas as despesas a serem pagas para o próximo período são estimadas. Custos variáveis ​​e fixos devem ser considerados. Os custos variáveis, como matérias-primas, variam com as vendas. Os custos fixos não são modificados pelas vendas e incluem aluguel, serviços públicos e seguros.

– As despesas estimadas são subtraídas da receita estimada. O número resultante é o fluxo de caixa projetado do negócio.

– O fluxo de caixa é adicionado ao saldo inicial. Isso dará o saldo final. Esse número também será o saldo inicial do próximo período.

Exemplo

Este é um exemplo de um fluxo de caixa projetado de uma empresa, abreviado para quatro meses para maior clareza e simplicidade:

Fluxo de caixa projetado: o que é e exemplo 2

O saldo inicial é a quantia em dinheiro que estará disponível no início de cada mês.

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Na receita em dinheiro, todo o dinheiro que entra na empresa todos os meses é destinado a vendas a prazo, vendas diretas, empréstimos etc.

A receita total em dinheiro é a soma de todos os valores da receita em dinheiro para cada mês.

A saída de caixa lista todas as despesas que a empresa pode incorrer em cada mês, como folha de pagamento, contas a pagar a fornecedores, pagamentos de aluguel e empréstimos.

No total das despesas em dinheiro, todas as despesas são adicionadas, para que você possa ver exatamente o dinheiro que sai todo mês.

O fluxo de caixa é simplesmente a receita total do mês menos as despesas totais do mês.

Resultado final

O saldo operacional de fechamento de caixa é o valor que realmente importa no fluxo de caixa projetado. Se números positivos são geralmente vistos, algum dinheiro adicional pode estar disponível para investir no negócio novamente.

Se você vir um número negativo em qualquer um dos meses, terá tempo para avaliar as diferentes opções para preparar o negócio antes dessa vicissitude.

Referências

  1. Mike Kappel (2018). Como criar uma projeção de fluxo de caixa. Patriot Software Retirado de: patriotsoftware.com.
  2. Wells Fargo Works (2016). Criando uma projeção de fluxo de caixa. Retirado de: wellsfargoworks.com.
  3. Tim Berry (2019). Como prever o fluxo de caixa. Bplans. Retirado de: articles.bplans.com.
  4. Wikipedia, a enciclopédia livre (2019). Previsão de fluxo de caixa. Retirado de: en.wikipedia.org.
  5. KashFlow (2019). Previsão de fluxo de caixa. Retirado de: kashflow.com.

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